随着企业合规改革的深入进行，企业合规逐渐受到企业的重视，企业合规的法律服务需求呈现增长态势，企业要合规体系建设、合规审查、合规顾问等多样化的合规法律服务。这给律师业务带来了机遇，也给律师工作提出了新的要求。

  合规审查是企业识别合规风险、规范企业行为、防范违规风险的有效手段。为指导和规范律师开展合规审查法律服务，推进合规审查工作有效进行，切实防范化解企业合规风险，我们有必要明确合规审查的工作步骤以及合规审查报告的撰写方法。

  企业合规审查，是指对企业的经营事业或者某项活动的监管规范合法性的调查、评估和改进。

  通过调查和监管规范适用性依据，识别调查对象存在的违规情形，这是合规审查的核心。

  通过监管规范的监督管理要求的遵从，对调查对象进行事业合法性及运行合法性的改进，这是合规审查的目的。

  主要考察企业有关人员对企业行为符合监督管理法规情况的认知状态、企业合规的实际情况。

  主要考查企业、事业合规性的有关情况，如证照、执照、许可，是评估企业行为、被调查事项有没有合规性的重要依据。

  主要通过集体交流的方式考察企业合规的总体状态，有利于一体式了解企业合规状况的全貌。

  对涉及现场管理等事项，在相关工作人员引领及采取必要规范条件、安全措施的情况下，当地考验查证了解。

  评估事项即合规审查对象。合规审查作为明晰合规义务、防范合规风险的重要手段，其审查范围可以涵盖企业各方面，也可以是针对某个方面、项目或活动的专项合规审查。

  即使是专项合规审查，必要时也应包含可能涉及的别的方面，如相关方、相关领域、相关方面等的合规情况等。

  对监管文件的分析旨在全面掌握和识别监管禁令，作为判断某行为是不是满足监管规范的基本判断标准，是合规审查的核心工作之一。

  整改是针对不符合监管规范要求的行为和事项做出的、使其符合监管规范的要求的过程，包括：使行为和事项获得法律的授权、满足法定的条件、遵循法律禁止性规定以及停止行为、事项、项目等。

  在发现评估事项存在违规以及不规范情形而尚未整改时，可以建议暂时停止评估事项的运行，为整改方案的研究、确定和落实创造时间条件。

  针对已经识别的具体风险因素，按照各有关监管规范的要求，进行有明确的目的性的具体的合规性整改。

  对于事业合法性存在问题的评估事项应建议停止或结束项目；对于相关行业政策存在不确定因素情形的评估事项，宜建议停止或结束项目，最大限度避免违规。

  可以同时建议建立专项合规管理体系，对运营过程的合规性进行持续性、制度性的监督、检查；或者外聘合规顾问单位，对运营的合规性提供持续审查服务。

  企业合规涉及到监督管理法规、刑事法律、企业管理、行业知识等各方面，是以法律为核心的交叉型、复合性的法律服务业务，对律师提供合规服务提出了更高的要求。合规服务产品的基本服务技能就是律师提供合规服务的基本工作方法，是律师提供良好合规服务、确保合规服务的品质的前提。

  张春丰律师是海华永泰全国刑事业务委员会副主任，海华永泰（杭州）律师事务所常务副主任，浙江省法学会诉讼法学研究会理事。

  张春丰律师从事刑事法律业务近20年，专注于涉企业经济犯罪、职务犯罪案件的办理以及企业合规法律服务领域。曾办理大量职务犯罪、经济犯罪案件；为多家公司可以提供风险防控、合规建设等法律服务。发表多篇专业论文以及理论、实务文章，并被多家媒体转载。

  英国曼彻斯特大学法学硕士，专业领域为知识产权。曾获评浙江省优秀毕业生。擅长中英文法律文书写作，致力于知识产权、企业合规及商事方面的法律服务与研究。

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